Determinación de IVA mensual sin diferencias con el SAT
Reconstruye la determinación de IVA causado y acreditable tal como el SAT la calcula, CFDI por CFDI. Antes de declarar, ya sabes exactamente qué IVA reconoce el SAT y por qué difiere de lo que tiene registrado tu ERP.
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Por qué el IVA que calcula tu ERP no es el IVA que el SAT tiene registrado
El ERP acredita IVA de facturas PPD en el momento del registro contable, sin esperar el Complemento de Pago (REP). Si el proveedor no emite el REP, ese IVA no es acreditable ante el SAT aunque esté correctamente contabilizado.
Los proveedores cancelan CFDIs en el SAT sin notificar al receptor. El ERP sigue acreditando el IVA de documentos que ya no tienen efectos fiscales, generando diferencias que el SAT detecta al cruzar CFDIs declarados.
Cuando un proveedor cancela con sustitución, el ERP puede quedar con el UUID original cancelado, con el sustituto, o con ambos duplicados. Cada escenario produce un error diferente en el IVA acreditable declarado.
Las notas de crédito y débito emitidas por proveedores en el SAT modifican el IVA acreditable de operaciones ya registradas. Sin conciliación continua, estos ajustes se detectan semanas después del cierre, cuando la declaración ya fue presentada.
Cómo funciona
El proceso automatizado en 4 pasos simples
Descarga del universo SAT
Kuantik descarga del SAT el universo completo de documentos del periodo: CFDIs de ingreso y egreso vigentes, cancelados y sustituidos; REP emitidos y recibidos; notas de crédito y débito. Este universo es la fuente desde la que el SAT construye su propia visión del IVA del contribuyente.
Árbol de documentos por operación
Para cada operación, Kuantik construye el árbol de documentos relacionados: CFDI original → REP asociados → cancelación → CFDI sustituto → notas de ajuste. El árbol determina el estado fiscal definitivo de cada operación, que es el dato que el SAT usa para calcular el impuesto.
Reconstrucción del IVA desde el SAT
Con el árbol de documentos completo, Kuantik aplica las reglas de la Ley del IVA para reconstruir el IVA causado y acreditable tal como lo determina el SAT: PPD sin REP fuera del acreditamiento, cancelaciones sin efectos fiscales, sustituciones con el UUID correcto, notas de ajuste aplicadas. El resultado es la determinación del IVA desde la perspectiva del SAT, no desde la del ERP.
Brecha ERP vs. SAT por CFDI
Kuantik confronta la determinación reconstruida desde el SAT contra los registros del ERP, identificando y cuantificando cada diferencia a nivel de CFDI individual. El equipo fiscal recibe un listado accionable de brechas —con tipo de error, UUID, monto de IVA afectado e impacto en el impuesto a pagar— antes de presentar la declaración.
Situaciones que resuelve
Errores comunes que se detectan y corrigen automáticamente
El ERP acredita IVA de una factura PPD para la que el proveedor no ha emitido Complemento de Pago. El SAT no reconoce ese IVA acreditable hasta que el REP exista y esté vigente.
Un proveedor canceló la factura en el SAT sin notificar al receptor. El ERP sigue registrando el IVA como acreditable sobre un documento sin efectos fiscales.
El ERP tiene contabilizados tanto el CFDI original cancelado como el CFDI sustituto, generando duplicidad de IVA acreditable para la misma operación.
El ERP registra el UUID original cancelado en lugar del sustituto, acreditando IVA sobre un documento inválido mientras el documento correcto no está contabilizado.
El proveedor emitió un CFDI de egreso en el SAT que reduce el IVA acreditable de una operación previa, y el ERP no refleja ese ajuste porque nadie lo comunicó al área contable.
El ERP acredita IVA de un CFDI emitido por un contribuyente en el listado del Art. 69-B CFF. Ese IVA no es acreditable y la empresa queda expuesta a la responsabilidad del Art. 113 Bis CFF vigente desde 2026.
Encaje en el proceso fiscal
Este caso de uso dentro del flujo completo de Kuantik
Preguntas frecuentes sobre determinación IVA mensual automática SAT
Empresas que ya lo utilizan
Redujo el tiempo de cierre de IVA mensual de 4–6 días hábiles a menos de 4 horas. En el primer mes detectó 23 CFDIs cancelados por proveedores que el ERP seguía procesando, con un impacto de IVA acreditable indebido de ~MXN 180,000.
Identificó retenciones de ISR no enteradas en 8 periodos anteriores por ~MXN 320,000. Presentó declaraciones complementarias de forma proactiva antes de recibir requerimiento formal del SAT.
Detectó 47 pagos de nómina sin CFDI válido por ~MXN 2.1M. La regularización dentro del ejercicio preservó la deducibilidad y el ISR correcto, evitando un impacto potencial de ~MXN 630,000.
Cierra el IVA mensual con certeza, no con estimados
Descubre cómo automatizar este proceso en una demostración personalizada